Simulateur — barèmes 2026
Combien te coûte ton statut,
et combien il te reste ?
Entre ton chiffre d'affaires et tes charges. Tu vois immédiatement ce que chaque statut te prélève en cotisations et en impôt, ce que la TVA change, et ce qu'il te reste réellement pour vivre chaque mois. Une courbe te montre en plus à partir de quel chiffre d'affaires ton statut cesse d'être le bon.
Rien n'est envoyé nulle part : tout est calculé dans ton navigateur, et on ne te demande ni compte ni email.
Avec ces chiffres, EI au réel te laisse le plus : 22 176 € net par an.
Soit 1 848 € par mois, une fois tes charges, tes cotisations et ton impôt payés.
Où part ton chiffre d'affaires
Chaque barre, c'est ton chiffre d'affaires hors taxes.
À partir de quel chiffre d'affaires ça bascule ?
Tes charges suivent ton activité au même rythme qu'aujourd'hui (27 % de ton chiffre d'affaires). Le point sur chaque courbe marque où tu en es.
Avec ce niveau de charges, EI au réel reste le statut le plus avantageux de 18 000 € à 81 000 € de chiffre d'affaires. Change ton chiffre d'affaires pour déplacer la fenêtre.
Micro-BNC
Micro-entreprise (micro-BNC)
soit 1 748 € par mois pour vivre · -1 200 € vs le meilleur
- Chiffre d'affaires HT45 000 €
- Tes charges réelles (non déductibles)-10 400 €
- Cotisations sociales (25,6 % du CA) + CFP-11 610 €
- Impôt sur le revenu (après abattement de 34 %)-2 014 €
Cotisations + impôt : 13 624 €, soit 30,3 % de ton chiffre d'affaires HT.
EI au réel
Entreprise individuelle au réel (BNC)
soit 1 848 € par mois pour vivre
- Chiffre d'affaires HT45 000 €
- Charges déduites (HT)-10 400 €
- Comptable et tenue de compta (estimation)-1 200 €
- Cotisations sociales sur le bénéfice-9 917 €
- Impôt sur le revenu-1 307 €
Cotisations + impôt : 11 224 €, soit 24,9 % de ton chiffre d'affaires HT.
- Comptabilité complète obligatoire : bilan, compte de résultat, registre des immobilisations.
SASU
SASU à l'IS (président assimilé salarié)
soit 1 401 € par mois pour vivre · -5 362 € vs le meilleur
- Chiffre d'affaires HT45 000 €
- Charges déduites (HT)-10 400 €
- Comptable et frais de société (estimation)-2 200 €
- Cotisations patronales-9 583 €
- Cotisations salariales-5 020 €
- Impôt sur le revenu-983 €
Cotisations + impôt : 15 586 €, soit 34,6 % de ton chiffre d'affaires HT.
- Aucun dividende modélisé : tout est sorti en salaire. Un partage rémunération / dividendes peut changer le résultat — c'est le calcul d'un comptable.
TVA : tu y es assujetti
- Ce que tes clients paient au total54 000 €
- TVA collectée pour l'État9 000 €
- TVA récupérée sur tes achats1 600 €
- TVA que tu reverses7 400 €
Tu répercutes la TVA : tes prix HT ne changent pas, tes clients paient 20,0 % de plus. Tu récupères 1 600 € sur tes achats — c'est un gain sec par rapport à la franchise.
Ce que le calcul suppose
- Barèmes 2026, vérifiés le 31 juillet 2026 : plafond micro-BNC 83 600 €, cotisations 25,6 % du CA, abattement de 34 %, franchise de TVA 37 500 €.
- Une activité de tatouage seule (profession libérale, BNC). Si tu vends aussi des flashs, prints ou du merch, c'est une activité commerciale à part.
- Au réel et en SASU, un budget comptable est déjà déduit — c'est ce qui rend la comparaison honnête face à la micro, qui n'en a pas besoin.
- Les cotisations au réel sont estimées à partir du barème 2026 (assiette après abattement de 26 %), à ±5 % près. Aucun dividende n'est modélisé en SASU.
- Ni la décote d'impôt, ni la CFE, ni les crédits d'impôt ne sont pris en compte. Ce simulateur donne un ordre de grandeur, pas une déclaration.
Sources : service-public.fr — Barème de l'impôt sur le revenu 2026 · service-public.fr — Micro-entrepreneur : seuils et régime · service-public.fr — Franchise en base de TVA · URSSAF — Réforme de l'assiette sociale des indépendants · URSSAF — Taux de cotisations (artisan, commerçant, libéral non réglementé)
Comment lire le résultat
Un simulateur qui crache un chiffre sans l'expliquer ne sert à rien. Voilà les quatre mécanismes qui font toute la différence.
L'abattement de 34 % est un pari
En micro, l'administration décide que tes frais font 34 % de ton CA — que tu en aies pour 5 % ou pour 45 %. Si ta location de chaise pèse 40 % de tes encaissements, tu paies des cotisations sur de l'argent que tu n'as jamais gardé. C'est le premier chiffre à regarder dans le simulateur.
La TVA coupe dans les deux sens
Passer à la TVA te permet de récupérer 20 % sur tes encres, tes aiguilles et ton matériel. Mais si tu ne veux pas augmenter tes prix, c'est toi qui l'absorbes : ton CA hors taxes baisse d'un sixième. Le simulateur te laisse tester les deux options — c'est là que se cache la vraie surprise.
Le net ne dit pas tout
La SASU coûte plus cher parce qu'elle achète autre chose : le régime général, de meilleures indemnités journalières, une retraite de salarié. Si le simulateur te met la SASU 2 000 € derrière, la question devient : est-ce que cette protection vaut 2 000 € par an pour toi ?
Un comptable, ça se paie
Le régime réel et la société imposent une comptabilité complète. Le simulateur déduit déjà un budget comptable pour ces statuts — sans ça la comparaison serait truquée en leur faveur. C'est aussi pour ça qu'un petit CA reste souvent mieux en micro.
Les trois moments d'une carrière de tatoueur
| Où tu en es | Chiffre d'affaires | Tes charges | Ce qui ressort presque toujours |
|---|---|---|---|
| Tu démarres | 20 000 à 30 000 € | Légères, tu bosses en guest ou chez toi | Micro-entreprise, avec l'ACRE la première année. Aucune raison de te compliquer la vie. |
| Tu es installé | 40 000 à 60 000 € | Location de chaise, matériel, assurance | Ça se joue. C'est exactement le moment de faire tourner les chiffres, et d'aller voir un comptable une heure. |
| Tu as ton shop | 60 000 € et plus | Loyer, matériel, parfois un salarié | Le réel ou la société deviennent presque toujours gagnants — et le plafond micro se rapproche de toute façon. |
Ces repères ne remplacent pas ta situation : deux tatoueurs au même chiffre d'affaires peuvent avoir des réponses opposées selon leurs charges, leur conjoint et leurs projets. C'est précisément ce que le simulateur ci-dessus te permet de vérifier avec tes chiffres.
Suis ton chiffre d'affaires sans y penser
Le plus dur dans ce calcul, c'est de connaître ses vrais chiffres. le-tattoo.app enregistre chaque acompte et chaque paiement, génère tes factures et te donne ton chiffre d'affaires à jour — de quoi remplir ce simulateur en trente secondes, et arriver chez ton comptable avec des chiffres solides.
Gratuit, sans carte bancaire
Questions fréquentes
Combien de charges paie un tatoueur en micro-entreprise ?
En 2026, un tatoueur en micro-entreprise paie 25,6 % de son chiffre d'affaires en cotisations sociales (19,2 % la première année avec l'ACRE), plus 0,2 % de contribution à la formation professionnelle. À cela s'ajoute l'impôt sur le revenu, calculé après un abattement forfaitaire de 34 %, ou le versement libératoire de 2,2 % du CA si tu as choisi cette option.
Est-ce qu'un tatoueur gagne plus au régime réel qu'en micro-entreprise ?
Ça dépend entièrement du poids de tes charges. Tant qu'elles restent sous 34 % de ton chiffre d'affaires, la micro-entreprise est en général plus avantageuse, et bien plus simple. Dès que tes charges réelles dépassent nettement cet abattement — location de chaise à 40 %, loyer d'un local, matériel lourd — le régime réel reprend l'avantage, même en payant un comptable.
Un tatoueur peut-il récupérer la TVA sur son matériel ?
Seulement s'il est assujetti à la TVA. En dessous de 37 500 € de chiffre d'affaires, tu es en franchise en base : tu ne factures pas de TVA, mais tu ne récupères rien sur tes achats. Tu peux renoncer volontairement à la franchise pour récupérer la TVA sur tes encres, aiguilles et machines — à condition d'accepter de facturer 20 % de TVA à tes clients.
Ce simulateur remplace-t-il un comptable ?
Non, et ce n'est pas son but. Il te donne un ordre de grandeur fiable pour savoir si la question mérite d'être posée, et avec quels chiffres arriver au rendez-vous. Les cotisations au régime réel sont estimées à ±5 %, la décote d'impôt et la CFE ne sont pas modélisées, et le partage rémunération/dividendes d'une société ne l'est pas non plus. Une heure de comptable au bon moment est rentable.
Quel chiffre dois-je entrer dans « ce que tu factures » ?
Ce que tes clients te paient sur une année, hors TVA : séances, retouches, arrhes encaissées. Si tu es en franchise de TVA — le cas de la plupart des tatoueurs — c'est simplement le total de tes encaissements. Pour les charges, mets ce que tu paies vraiment : location de chaise, encres, aiguilles, matériel, assurance, loyer, abonnements.
À lire ensuite : le guide des statuts juridiques du tatoueur · la TVA du tatoueur, seuils et récupération · quand passer en société · le tableur pour suivre tes vraies recettes · tous les guides
Ce simulateur donne une estimation à partir des barèmes 2026 en vigueur. Il ne constitue pas un conseil fiscal ou juridique : avant de changer de statut, fais valider le calcul par un comptable.